הכללים שאני מצאתי הם:

פתרון "בית ספר": ערבות אישית (אוואל) על גבי שטר חוב היא ערבות שטרית בעוד שהערבות של בעלי המניות בגין חובות החברה דרך "ערבות אישית" או שיפוי - הן ערבות חוזית.
המשמעות - בשטר חוב הפניה לחייבים היא ישירות להוצאה לפועל, בעוד שבערבות אישית שנתנו בעלי המניות של החברה - נדרש הספק שנתן סחורה או שירותים לפנות לבית המשפט, בתביעה כספית.

חשוב מאד!
ביקור אצל הלקוח נותן אינפורמציה לגבי: היקף העבודה של הלקוח הפוטנציאלי, ותק העסק, "תנועת" לקוחותיו, דרך ניהול המלאי שלו, האם הוא עובד עם המתחרה (ולבדוק מדוע הוא מעונין בספק נוסף)?

האינפורמציה הנ"ל תעזור לי לקבל החלטה האם הלקוח יכול להצטרף למעגל לקוחותיי וראוי לקבל ממני אשראי (=הלוואה) או ח"ח הנני שם את כספי על קרן הצבי.

מסכים.
תחלופת מנהלים, עושרה של החברה, "עושרה" של החברה במרכאות - זה שמוצג לראווה למול הלקוחות ולמול הספקים, הרכבים הפרטיים של בעלי המניות, מספר כלי הרכב של החברה, נפח העבודה האמיתי, כמה לקוחות עוברים דרך הלקוח הזה ועוד ועוד. כל אלו אפשר לראות רק מביקור פיזי באתר.

מצטרף להסכמה הכללית.
הביקור מאפשר קבלת התרשמות על נושאים רבים שאינם מופיעים בדו"חות ובנתונים כגון התייחסות לציוד ומלאי שמלמדת על תרבות וניהול בארגון, התייחסות לעובדים שמלמדת על אופי הבעלים והמנהלים וכד'.

תגובה של קורא (ואני מצטרף בחום רב)
ממליץ לבצע את הביקור אחרי קריאת דוח מפורט של די אנד בי ולא לפני. כך, בעצם ניתן לראות בעין נקודות שעולות וצפות בדוחות עצמן. רק השוואה של מה שרואים בעין למה שכתוב בדוח - תיתן את התמונה הנכונה ביותר לקראת מתן אשראי.
והערה שלי (ב.נ) - גם כאשר רוצים להגדיל אובליגו ללקוח - מומלץ לבצע ביקור פיזי אצלו.

אז ככה:
לשיקים הדחויים אין שום תפקיד ברמת האובליגו - הם לא חלק מתוך האובליגו ולא סוגרים אותו או מקטינים אותו. האובליגו של הלקוח קטן ויורד רק כאשר השיקים הללו נפרעים לחלוטין והם פורעים את האובליגו.
ברם, אולם, אבל: לשיקים הדחויים יש תפקיד חשוב מאוד בגבייה - ככל שנקדים לקבל את השיק מהלקוח, כך נקבל אותו קרוב יותר למועד הפירעון.
ולכן - קבלו שיקים דחויים בברכה, אבל הם לא מקטינים את האובליגו של הלקוח - כל עוד הם לא נפרעו במלואם.

בועז היקר
אני מכיר יותר מחברה אחת במשק המפחיתה את הדחויים חלקית מהאובליגו. ויש סיבות רבות לעשות זאת.. ברם אולם אבל - נכון להזהר ולזכור כי החשיפה מה שנהוג לכנות אובליגו אכן כוללת נומינאלית גם את השיקים.